Застрахователен портфейл - какво е това? Структурата на застрахователния портфейл

Ефективността на дейността на фирмата се определя от представянето на финансовите резултати от всички дейности. То се изразява под формата на печалба или загуба. Първият от тях е източник на увеличението на капитала и на изпълнението на ангажиментите към кредиторите и бюджета. В хода на бизнеса, застрахователната компания изпълнява много функции: договор, скорост на броене, събира вноски, поема отговорността, формира резерви, инвестира за генериране на доходи. За извършване на тези действия на организацията се нуждае от средства.

дефиниция

Един от показателите, които характеризират финансовата стабилност на компанията, застрахователен портфейл. Този набор от договори за определени количества. В действителност, тя е отражение на задълженията на дружеството към своите клиенти. Създаване на устойчив портфейл е важна цел на организацията. От неговия размер зависи от степента на отговорност за приемане на структурата на договора. За да се гарантира устойчивостта на рационалното е създаването на застрахователен портфейл с голям брой транзакции с ниска степен на отговорност. възстановяване не трябва да се отрази на финансовото състояние на компанията.

фактори

Брой на договори не е показателно за стабилна позиция. Лъвският пай от клиенти можете да привлечете чрез предлагане на по-ниски тарифи. Голям застрахователен портфейл означава по-висок размер на пасивите. Но ако цените са ниски, събраните средства може да не са достатъчни, за да се отплати.

От друга страна, голяма част от ангажиментите, ще позволи на застрахователя да инвестират в рискови обекти. Ако компанията се състои предимно краткосрочен договор, неговите сделки са предмет на допълнителни изисквания - висока ликвидност. Организацията трябва да бъде в състояние, ако е необходимо, за да бързо да реализират активите и да изпълни задълженията си.

Качеството на застрахователния портфейл

Този показател се характеризира в следните области:

• Размер, която включва броя на подписаните договори и общата им сума.
• Единство рискове. Хетерогенността на задълженията по малкия размер на портфейла може да доведе до непредсказуеми резултати. В такива сделки, не е възможно да се използват изчисления статистически анализ модел. Причината за нестабилност може да доведе до приемането от страна на голям брой подобни рискове.
• Баланс - съотношението между броя на старите и новите договори, сключени. В идеалния случай, нова сделка трябва напълно да компенсира предишните, в съответствие с баланса на дължимата сума и размера на риска.
• Стабилност - броя на договорите, които ще бъдат изплатени до края на мандата им.

Анализ на застрахователния портфейл трябва да се направи, за да се направи оценка на финансовите възможности и коригирайте неговата структура, ако е необходимо.

Прехвърляне на рискове

застрахователния портфейл на компанията в различен период от време включва размера на диференцирани отговорности. За да се намалят рисковете организации се обръщат към презастрахователи. Дружеството определя границата на задържане в съответствие с рисковите групи и техните възможности. Държавни органи, определени максималният размер на лична отговорност на организацията, в размер на 10% от собствени средства. Останалата част от фирмите са длъжни да плащат за презастраховане. все още се характеризира с ниско ниво на собствени средства и, съответно, на ограничението на отговорността за руския пазар.

Предаване на риска, организацията намалява размера на фонда, което осигурява финансова стабилност на операциите. Това е особено вярно за новосъздадените структури, в които застрахователния портфейл не е достатъчно развити. Като голям брой еднакви рискове, компанията може да се окажете в ситуация на едновременно kummulirovaniya когато всички ангажименти, които трябва да покриват едновременно. На практика това води до фалита на организации, както и за изплащането на парични средства се изисква не само от резервите, но също така и капитал на дружеството. Ето защо, застрахователния портфейл - източник на ресурси, качеството на които зависи от структурата на финансовата устойчивост на организацията.

предимства

Прехвърлянето на отговорността ни позволява да се реши част от проблема:

• За да заплати обезщетение за много голям риск, който е възникнал в резултат на катастрофално събитие. Например, в случай на епидемия започне натрупване, която вече е изключително опасно за застрахователя, тъй като увеличава разходите си.
• За да се стабилизира дейността на организацията за дълъг период след отрицателните резултати през цялата година.
• Повишаване на конкурентоспособността на пазара.
• Форма на балансиран застрахователен портфейл.
• Уверете се, че защитата на активи.

недостатъци

Застрахователен портфейл е колекция от договорите, сключени. Въпреки че нивото на риск, то може да е висока, преди предаване на друга част от задълженията на дружеството, е необходимо да се направи оценка на ефективността на разходите за такова решение. операции по презастраховане се извършват срещу заплащане. Таксите трябва да съответстват на дела на разпределена отговорност. Важен аспект е и определянето на размера на собствения приспадане, което зависи от финансовите възможности и рентабилността на операциите. Надценените граница води до финансова нестабилност, е твърде ниска - с нестопанска цел.

структура

риск за трансфер още една организация е възможно само при условията на надзор на държавните органи. Така застрахователен портфейл структура следва да включва:

• задължения по съответстващ формирани резерви;
• активи, държани за покриване на рисковете.

Застрахователят изпраща портфейл, образуван по време на решението. Той включва и ангажимент за текущи договори и тези, за които е изтекъл срока, но ангажиментите не са изпълнени в пълен размер. Според специфични рискове на обектите може да се прехвърля на един застраховател.

Стойността на активите може да се формира резерви равно или по-малко от тях. Доплащанията са разрешени само ако те не надвишава разликата между прехвърлените активи и капитал на дружеството. Операцията е забранено, ако сумата на активите е по-малко от половината от транспортираните резерви. Изключение е фалит на компанията. В случай на неуспех на активи, прехвърлени на останалата част може да се компенсира чрез комбиниране на застрахователите. Обемът на плащанията се определя от федерални закони. Стойност на активите е равна на отчетната им стойност или пазарна цена.

Основанията за споразуменията за трансфер

Няколко от тях:

• отнемане на лиценза за извършване на дейност по инициатива на надзорния орган;
• в случай на решение за ликвидация на организацията е предмет на общата прехвърлянето застрахователния портфейл на друго дружество;
• нарушение на изискванията за платежоспособност, които водят до влошено финансово състояние на организацията, ако прехвърлянето на портфейла е изготвила план за възстановяване на ликвидността;
• решение за доброволно отказване на определени дейности;
• изключването на дружеството от асоциации на застрахователите в случаите, предвидени със закон.

заключение

Застрахователен портфейл представлява броя на договорите, подписани от определена сума. Това е основният източник на паричен поток. Но това може да доведе до фалит на организацията с лоши управленски структури. Ето защо е важно да се генерира и разпространява на рисковете и отговорностите по договорите. Въпреки това, услуги презастрахователи не са безплатни. Поради това е необходимо да се направи оценка на ефективността на разходите на сделката преди сключването му. Самият процес се извършва под строг контрол на правителството.