Видове банкови операции. Сетълмент и парични услуги. Дейността на банките ценни книжа

Преди да знам какво, има видове банкови операции, е необходимо да се справят с някои важни определения. Например, какво представлява самата институция под внимание? В съвременната икономическа терминология, банката действа като финансов и кредитен отдел, за извършване на различни операции с двете парични средства и ценни книжа. В допълнение, той има право да предоставят на всички видове услуги на различни физически и юридически лица, както и, разбира се, на правителството. Можете да си представите тази структура като търговска организация, създадена, за да се повиши печалбата, за извършване на определени банкови операции и даване на изключителни права за привличане на средства от трети страни, и след това да ги пусне на негово име.

Основната класификация

В днешния свят почти всяка идея има определена типология. Така, че е възможно да се идентифицират някои основни банкови операции. Има само три:

• за привличане на депозити в чуждестранна валута;
• кредитни операции;
• привличане на нови клиенти.

Помислете за всеки детайл. Така че, първият вид е насочена към набиране на средства, ако се приемат условията за изпълнение веднага след сключването на споразумението между организациите. На свой ред, кредитни сделки се отличават с това, че средствата, които участват по-рано, отпускани от банката за своя сметка и да попълнят в съответствие с договора, който определя реда и условията за връщане. Третият тип е особено важно, защото, подобно на всяка друга организация, да направи преглед на финансовата структура се нуждае от непрекъснато развитие. Поддържането на съществуващите отношения и постоянно привличане на нови клиенти, трябва да се осигури чрез създаване на благоприятна и благоприятна среда за сътрудничество.

допълнителни видове

Наред с другите неща, всички банкови операции и сделки могат да се разделят на активни и пасивни. Първият е по традиция се отнасят заеми. Това е основният вид дейност, в която описаната по-горе структура получава приходите. Банка кредитни продукти обикновено правят печалба от лихвата, която клиентите плащат на месечна база за извършени услуги. Въпреки това е важно да се помни, че лихвеният процент, начисляван при извършване на активни операции трябва да надвишават показателите за размер и пасивите. Всички останали услуги, предоставяни от банковата структура могат да бъдат отнесени към броя на изчисление, което, от своя страна, също са разделени на няколко основни типа.

По този начин, платежни операции включват следните сортове: инвестициите и паричен дейност, както и спестяванията и депозитите. Трябва също да се отбележи, че последният заема особено важна роля в областта на банковите услуги. Това е основната форма на пасивни операции. Основната цел на каквито и да било депозити е постепенното увеличаване на наличните банкови средства. Платежни операции от този тип са разпределени по сметките на не само на големи държавни институции, но и сравнително малка частни организации и отделни лица, които желаят да се възложи определена банка спестяванията си.

Банковите операции: развитие

С течение на времето, дейността на тези структури постоянно и непрекъснато се подлагат на сложни и универсализация, а след това предоставят услуги стават все по-разнообразни. Разширените видове банкови операции, променили организация на труда. Появата на нови видове дейности, обвързани с постигането на значителни маржове на печалба, следвана да се намали риска. Тези стъпки имат положително влияние върху по-нататъшното развитие на операциите задбалансовите който не може да бъде еднозначно дължат на някоя пасивен нито активен доход. Следователно представените видове банкови сделки, не се записват в баланса, както и получени от тях, Комисията не подлежи на данъчно облагане.

Задбалансови дейности, известни от дълго време, но през последните години е особено в търсенето. Активно набира популярност неговите две разновидности: запасите и финансовите услуги. Те традиционно включват действия за управление, консултантски дейности, както и данъчното планиране и бюджетни функции. Също така трябва да се обърне внимание на така наречената гаранция бизнеса. Той също така се отнася до броя на операциите задбалансови. Отличителна черта е, че банката в този случай не е само посредник, но и като пряк участник в сделката. Посочените по-горе услуги, имат огромно влияние върху цялостното развитие на финансовата дейност на въпросната структура, тъй като те позволяват да се разшири границите на приложение.

ценни книжа

Този термин се разбира под документ, който удостоверява правото на собственост, свързани с него, а също така има способността да самообслужването на пазара и може да бъде пълноправен субект на всяка сделка (например покупко-продажба). Важно е да се помни, че ценните книжа, пораждат еднократно или постоянни доходи и могат да бъдат класифицирани като форма на пари капитал. Вследствие на предоставянето на тези документи деяния, извършени след датата на влизане в специалния регистър. В допълнение, промяна на собствеността означава прехвърлянето на всички права в него.

Ценни книжа често се използват за организиране на дейности и успешното функциониране на различни търговски дружества. Разграничаване кредитни (бонове и облигации) и платежни инструменти (проверки). Всички тези документи са предназначени за осигуряване на лесен и бърз трансфер на правата на двата материала и до всички други ползи. По този начин, всички операции на банките в ценни книжа се разделят на две основни категории:

• издава свои документи от този вид;
• действия с клиенти материали.

След получаване на специално разрешително по-горе структури имат право да се доверят управлението на документацията, произведени в съответствие със споразумението, сключено с най-правни, но понякога с физически лица. Освен това, е възможно да се извършват следните операции с банкови ценни книжа: издаване, продажба, покупка, съхранение и отчитане на описаните по-горе материали, които се използват като платежни документи. Това помага за привличане на пари по сметките на банкноти и депозити.

Различни кредитори имат способността да извършва следните дейности: финансов дилър, брокер, депозитарни и управление на ценни книжа, управление на регистъра на собствениците и, разбира се, определянето на взаимни задължения между участниците в сътрудничеството. Нека разгледаме всеки един от посочените по-горе видове операции по-подробно. По този начин, първата категория включва извършването на банкови операции на търговските в тип за своя сметка и на собствен същото име. Характерна особеност е фактът, че само юридическо лице може да действа като търговец. Втората категория дейности са определени в сделките, в които търговските банки са единственият адвокат или комисията, и всичките му действия са предизвикани от съответното споразумение. От своя страна, депозитар дейност се изразява в службите на Комисията е да се съхранява сертификатите и права сметка. Отново, тази функция е достъпна само за юридически лица. Освен това, важно е да се отбележи, че сключването на така наречения договор депозитар не представлява основание за прехвърляне на собствеността.

Всички сделки на търговските банки с банкноти, свързани с управлението категория, насочени към извършване на доверителни поръчки на ценни книжа. В този случай, искът следва да се извършва от името на структурата на предварително уговореното възнаграждение за срока на договора в полза на лицето, което е сключено подобно споразумение с банката. Трябва да се отбележи, че прехвърлянето на собствеността ще бъде обект на не само на ценните книжа, но и парите, които след това ще бъдат инвестирани в тях, както и материали, в резултат на управлението. И накрая, ние се отбележи, че работата на изчистване на характера определя взаимните задължения на страните. То може да бъде такси, корекции и съгласуване на информация за сделки с ценни книжа и последваща подготовка на различни счетоводни документи.

Директна работа с клиенти

Услугите за плащане и парични - друга важна характеристика на банкови институции, които включва, работещи с физически и юридически лица. Основната му задача е да представляват клиенти са се занимали с цяла гама от услуги. То може да включва и двете съхранение, товарене и разтоварване, както и регистрация на средствата. По този начин, услуги за управление на паричните средства могат да бъдат разделени в няколко основни категории: непарични, паричните и валутни транзакции, както и придобиване на. За ефективното финансово управление на банкови институции предлагат разработени пакети. От тях можете да изберете този, който най-добре отговаря на изискванията и очакванията на клиента.

Безналичните плащания

Изчисленията по-горе са традиционно се характеризира с ефективно изпълнение на всички поръчки, за системно уведомяване за приходите и разходите на налични средства, изготвяне и подаване на двете междинни и окончателни резултати от всички на процеса. Контролът по реда на провеждане на касови операции от този вид се извършва и на банката, и се свържете с него на клиента. Прехвърляне съответстват и инструкции между горепосочените двете страни настъпва чрез два метода. Първият - класически - включва доставка на документи на хартиен носител в лично или чрез пълномощник. Вторият вариант е активно набира популярност през последните няколко години. Тази интернет банкиране. Този метод за контрол дава възможност да се работи дистанционно средствата. Предложената система вече се използва в много организации, тъй като всички задачи и изисквания могат да се изпращат по интернет, което ви позволява бързо и своевременно да изпълнява заповеди.

валутни сделки

Всяка компания има своя собствена сметка проверка в банката. Такива сметки рядко се използват за производството на пасивни видове приходи, тъй като основната цел е да се осигури бърз и надежден достъп до кредит на средства по различни канали поръчки. Банкова сметка може да се направи в рубли и чуждестранна валута. Вторият вариант е широко използвана в случай, че организацията работи с чуждестранни банкноти. В такива ситуации, ще трябва да се отвори три сметки: ток, транзит и счетоводство. Първият е необходимо за незабавно унищожаване на съществуващата валута, вторият запис е получил пари в брой, а третият се използва за отчитане на закупените валута на вътрешния пазар. в чуждестранна валута банкова сметка операции дават своя собственик с широка гама от услуги: придобиването и последващата продажба на бележки към поръчка на клиента; операции за преобразуване; продажба на валутни печалби; трансфер означава според заключението, притежател внос-износ операции.

придобиване

Зад това се крие интересен термин, широко използван функция - плащането на комисионна с кредитна карта при плащане на различни стоки и услуги в търговски обекти. Подобни действия са достъпни само след сключване на отделно споразумение. Една организация, която отговаря за предоставянето на по-горе услуги, по-нататък на придобиващия. Някои от отговорностите включва осигуряване и инсталирането на подходящо оборудване в търговски обекти, както и последващото им поддържане и, разбира се, на навременното изпълнение на всички дейности, свързани с използването на пластмасови карти. Трябва да се отбележи, че подобни възможности са на разположение за получаване на плащания чрез Интернет. В тези случаи, терминали за картови четци се заменят със специални програми, които представляват купувача изпълва. Тази услуга се нарича Интернет придобиване.

Парични средства в каса

Както и при всички по-горе видове банкови операции, тази категория включва действия, които да изготвят финанси на клиента. След подписването на договора за сетълмент и касови услуги на организацията възможност да се изработи чекова книжка. Необходимо е да се получат пари в брой, което впоследствие може да се активира за финансиране на стопанската дейност на компанията, заплащане на доставчиците на стоки, както и за служителите заплати. В днешния свят, чудесна алтернатива на всички известни чекова книжка е банкова карта корпоративна. Успоредно с неговия проект идва редът за откриване на специална сметка, в съответствие с които кредитната институция ще бъде в състояние да следите на всички действия, извършени от нея.

Регистрирайте всяка транзакция с банкова карта може по всяко време да получи отчет с всичките завои и броя на оставащите средства. Освен това, с помощта на по-горе услуги, можете да извършвате плащания за покриване на разходите на две категории: бизнес разходи и режийни разходи, както и разходите, пряко свързани с основната дейност. Първият е традиционно се счита за закупуване на офис оборудване и офис консумативи, необходими софтуерни и учебни материали. По категория представителство също е кредитирана с заплащане на услуги от различни сродни услуги (например пощенски или по куриер). На свой ред, на втория вид разходи, които могат да бъдат заплащани от корпоративна кредитна карта, включва плащания към доставчици, развлечения и пътни разходи (състоящи се от резервацията и закупуване на билети, заплащане на настаняване в хотелски стаи и кетъринг персонал, отдаване под наем на моторни превозни средства). В допълнение, тази категория включва също плащанията към изпълнителите, чиито услуги са пряко свързани с основната насока на икономическата активност. Имайте предвид, че всички разходи, представени за плащане на корпоративния кредитната карта, е необходимо да се приписват на данъка отчитане, само ако те са регламентирани и се поддържа от необходимите документи в рамките на текущия данъчен кодекс. Така описаната по-горе функция осигурява образуванието много полезни функции и е начин за решаване на широк спектър от приложения. Ето някои от тях:

• опростяване на процедурите за разплащане в чуждестранна валута;
• подобряване на безопасността и надеждността на процесите (по този начин се свежда до минимум вероятността от загуба или кражба на пари, както и при загуба на нея много лесно, можете да заключите картата);
• значително спестяване на време (няма нужда да стоят в линия в офиса на банката);
• възможност часовник на достъпа до финансиране (например, за да се увеличи или намали съществуващото ограничение);
• за да се осигури лесен и бърз контрол на отговорни средства (опция за връзка SMS-информация, както и изпълнението на искания за екстракти от по-подробните разходи);
• осигуряващи управлението на променливост, в зависимост от модела са получени (преградни работниците карти в групи или обвързващо всички до една сметка, са на обща граница);
• овластяване (прилагане на по-голям брой плащания, еднократни плащания за суми далеч по-големи от стойността на разположение за изчисление с помощта на парични банкноти, както и да извършват покупки чрез интернет).

В заключение

Въз основа на изложеното по-горе, можем да заключим, че банковите операции са насочени към по-тясно взаимодействие с финансовата институция иска от клиента и включва широк спектър от различни услуги. Но всички едни и същи основни тенденции могат да се считат две разновидности. Той е на кредитни и управление на парични услуги. Те включват най-различни операции по банкови сметки, платежни документи, регистрация на чекови книжки, издаване на необходимите сертификати и отчети за състоянието на сметката на клиента, стъпките с пластмасови карти и др.